Actividad N°11

El Restaurante El Taquito Mutilado inicia sus operaciones con los siguientes saldos:

• CAJA   $2,500
• BANCOS   $1'350,000
• CLIENTES
• MESA 1
• MESA 2
• MESA 3
• MESA 4
• DOCUMENTOS POR COBRAR 
• LA PUDOROSA   $14,300
• EL ARRIERO   $14,200
• DESPACHO EL CONTADITO $23,500
• INVENTARIOS
• MATERIA PRIMA
• ABARROTES   $25,000
• FRESCOS   $3,500
• CARNES  $17,500
• PRODUCCION EN PROCESO
• BASES $1,500
• EQUIPO DE OFICINA   $45,000
• EQUIPO DE COMPUTO   $135,000
• PROVEEDORES
• LA OLOROSA, S.A.   $7,500
• EL RAMITO   $17,500
• CAPITAL SOCIAL   ¿?

1. El chef hace la requisicion de M.P. para elaborar 50 platillos a vender 
   
2. Se paga la Mano de Obra del periodo $12,000: retencion de ISR $1,050
3. Se pagan los Cargos indirectos del periodo $1,050 (importe incluye IVA)
4. Se venden 42 platillos con un rendimiento del 25%

Actividad N°10

La Empresa Mezcla Le'durin S.A. inicia sus operaciones con los siguientes saldos:

• CAJA   $75,000
• BANCOS   $15'000,000
• CONTRATOS  
• OBRA   $15'000,000 
• CONSTRUCCIÓN   $750,000
• OBRAS EN PROCESO   
• MATERIALES   $6'573,900
• SUB-CONTRATOS   $1'350,000
• ALMACENES   
• ACEROS   $950,000
• MADERAS   $75,000
• RECUBRIMIENTO   $250,000
• MUROS   $150,580
• PISOS   $900,000
• TERRENOS   $6'000,000
• ACREEDORES  $1'450,000
• PROVEEDORES   $1'000,000
• IMPUESTOS POR PAGAR   $1'300,000
• CAPITAL SOCIAL ¿?

1. Se compra material para construcción por $950,000 más IVA; acordando pago en parcialidades mediante el documento #20459879
2. Se compra un terreno por $3'000,000 y se pagan $45,000 por concepto de honorarios al Lic. Parquinio L., ademas se hace un pago por $104,000 por concepto de gastos notariales.
3. Se vende una vivienda según escritura publica por $4,000,000 mas IVA; y el costo de construcción fue del 35%
4. Se paga la nomina del periodo, la cual fue de $230,000 con una retención de ISR por $17,500 

Actividad N°9

La Constructora "Concrelio S.A." inicia sus actividades con los siguientes saldos:

• CAJA   $5,000
• BANCOS   $40'000,000
• CONTRATOS   $3'000,000
• OBRA
• CONSTRUCCIÓN
• OBRAS EN PROCESO   $1'000,000
• MATERIALES
• SUB-CONTRATOS
• ALMACENES   $1'500,000
• ACEROS
• MADERAS
• RECUBRIMIENTO
• MUROS
• PISOS
• TERRENOS   $10'000,000
• ACREEDORES  $650,000
• PROVEEDORES   $2'000,000
• IMPUESTOS POR PAGAR   $1'300,000
• CAPITAL SOCIAL ¿?

1. Se compra material para construcción por $1'350,000 más IVA con documentos
2. Se vende una vivienda según escritura publica por $4,000,000 mas IVA; y el costo de construcción fue del 45%

Actividad N°8

Hotel La Pantunfla inició sus operaciones del mes de Febrero con los siguientes saldos:

CAJA   $15,000
BANCOS   $12'000,000
HUÉSPEDES:

• Habitación 105  $1,850
• Habitación 304  $1,500
• Habitación 402  $2,050
• Habitación 505  $2,050
• Habitación 506  $2,050
• Habitación 508  $1,250

ALMACÉN DE BEBIDAS:

• Vodka 
• Smirnock $3,500 (9 botellas)
• Gray Pato $1,800 (3 botellas)
• Skyn $3,300 (30 botellas)
• Ron
• Savana $2,700 (10 botellas)

ALMACÉN DE SUMINISTROS   $8,000
ACREEDORES   $450,000
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO   $85,000
EDIFICIO   $2'000,000
CAPITAL:

• Sabrito Lucci (50%)
• Chuchurri Leri (50%)

1. Se alquila la habitación 205 por 3 noches, la cual tiene un costo por noche de $1,020
2. Se cargan $1,500 a la habitación 402 por concepto de bebidas, el costo parcial es del 18% por concepto de Ron
3. Se cargan $207 a la habitación 508 por concepto de tintorería 
4. Se cargan $340 por concepto de lavandería a la habitación 105
5. Se cargan $150 a todas las habitaciones por concepto de Cena Recepción 
6. Se paga el recibo del teléfono $4,000
7. Se cargan $85 a todas las habitaciones por concepto de Paseo
8. Las habitaciones del quinto piso liquidan su deuda 
9. Se paga la nómina del hotel por $35,000 retención de ISR $357
10. Las habitaciones restantes hacen check out 

SE PIDE:

• Libro diario (Con Catálogo)
• Balanza de comprobación 
• Estado de Resultados

Actividad N°7

El Hotel Inn Paliacate inicia sus operaciones con los siguientes saldos:


CAJA     $7,000
BANCOS    $12'000,000
HUÉSPEDES    $15,000
ALMACÉN DE BEBIDAS    $10,000
ALMACÉN DE SUMINISTROS     $50,000
ACREEDORES   $150,000
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO   $50,000
CAPITAL SOCIAL  ¿?

1. El Señor Anselmo Tururu solicita el servicio de habitación por tres días el cual tiene un costo de $850 más IVA por día ASH!!!. La habitación asignada fue la 201
2. La habitación 201 solicita el servicio de Tintorería y se carga a su cuenta $80 más IVA
3. Se cargan $209 por el servicio de Cena a la habitación 201, el costo de ventas es de $105
4. El Señor Anselmo liquida su adeudo.

SE PIDE:

• Esquemas de mayor
• Pérdidas y ganancias
• Utilidad del ejercicio

Actividad N°6

La empresa Rueditas inicia sus operaciones con los siguientes saldos:

• CAJA DE AGENCIAS   $7,000
• BANCOS   $10´300,000
• FLETES POR COBRAR   $80,000
• DEUDORES CUENTA CHOFERES   $85,000
• CONCESIONES $70,000
• EQUIPO DE TRANSPORTE   $300,000
• ACREEDORES POR RECLAMACIÓN   $15,000
• CAPITAL SOCIAL  ¿?

1. Se ofrece el servicio de autotransporte de pasajeros para un viaje a Puebla, por el cual se cobrarán $50,000 más IVA al final del mes
2. Se pagan $4,500 de Gastos de Transportación por compra de gasolina
3. Nos depositan el 50% de la deuda de Puebla 
4. Se ofrece el servicio de autotransporte de pasajeros para un viaje a Zacatecas, por el cual se pacta un pago de $50,000 más IVA, el cual se acuerda pagar en tres parcialidades y nos dejan un anticipo del 20%
5. Se pagan $13,500 por concepto de honorarios 

Actividad No 5

La empresa Final Feliz adquiere una concesión de transporte para realizar fletes dentro de la Republica e inicia operaciones con los siguientes saldos:

• CAJA DE AGENCIAS   $5,000
• BANCOS   $15’000,000
• FLETES POR COBRAR   $600,000
• DEUDORES CUENTA CHOFERES   $135,000
• CONCESIONES $150,000
• EQUIPO DE TRANSPORTE   $3'050,000
• ACREEDORES POR RECLAMACIÓN   $5,000
• CAPITAL SOCIAL  ¿?

1. Se ofrece el servicio de autotransporte de pasajeros para un viaje a Sonora, por el cual se cobrará $600,000 más IVA.
2. Se pagan $25,500 de Gastos de Transportación por compra de gasolina
3. Se paga el servicio de Luz por $8,500 
4. Se ofrece el servicio de autotransporte de pasajeros para un viaje a Chiapas, por el cual se pacta un pago de $451,000 más IVA, el cual se acuerda pagar en tres parcialidades.
5. Se ofrece el servicio de autotransporte a Tamaulipas por $550,000 más IVA a crédito 
6. Se paga la nomina de los choferes por $20,000 la retención es de $750

SE PIDE:

- Esquemas de Mayor

- Pérdidas y ganancias

- Utilidad del ejercicio

Actividad N°4

La empresa Bloody Wheels adquiere una concesión de transporte para realizar fletes dentro de la Republica e inicia operaciones con los siguientes saldos:

• CAJA DE AGENCIAS   $5,000
• BANCOS   $9'000,000
• FLETES POR COBRAR   $600,000
• DEUDORES CUENTA CHOFERES   $85,000
• CONCESIONES $45,000
• EQUIPO DE TRANSPORTE   $3'000,000
• ACREEDORES POR RECLAMACIÓN   $5,000
• CAPITAL SOCIAL  ¿?

1. Se ofrece el servicio de autotransporte de pasajeros para un viaje a Querétaro, por el cual se cobrará $350,000 más IVA.
2. Se pagan $2,500 de Gastos de Transportación por compra de gasolina
3. Se paga el servicio de Luz por $8,500 
4. Se ofrece el servicio de autotransporte de pasajeros para un viaje a Chiapas, por el cual se pacta un pago de $45,000 más IVA, el cual se acuerda pagar en tres parcialidades.
5. Se paga la nomina de los choferes por $20,000 la retención es de $750

SE PIDE:

- Esquemas de Mayor

- Pérdidas y ganancias

- Utilidad del ejercicio